管理規(guī)模在5億元以上的管理人，審計(jì)報(bào)告應(yīng)由經(jīng)證監(jiān)會(huì)備案的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具。

12月29日，中基協(xié)在AMBERS系統(tǒng)發(fā)布《關(guān)于更新2023年度私募基金管理人財(cái)務(wù)信息及私募基金財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)報(bào)告模板的通知》，要點(diǎn)如下：

1、截至2023年末，管理規(guī)模在5億元以上的管理人，審計(jì)報(bào)告應(yīng)由經(jīng)證監(jiān)會(huì)備案的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具。

2、截至2023年12月31日，私募股權(quán)基金（含F(xiàn)OF）、創(chuàng)業(yè)投資基金（含F(xiàn)OF）、資產(chǎn)配置類管理人，需提交相關(guān)私募基金2023年審計(jì)報(bào)告，包含契約型、合伙型、公司等各類組織形式均需提供。

其他類型的私募基金，具體參照AMBERS系統(tǒng)待辦任務(wù)，如有相關(guān)待辦事項(xiàng)，也需按照提示要求填報(bào)。

3、協(xié)會(huì)更新了2023年度私募基金管理人年度財(cái)務(wù)信息填報(bào)格式。截至2023年12月31日存續(xù)登記的私募基金管理人，均需按新財(cái)務(wù)報(bào)告格式在AMBERS系統(tǒng)提交該管理人2023年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息。

4、《鑒證報(bào)告》仍然為鼓勵(lì)執(zhí)行，需由兩名執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽章并加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章，簽署日期后上傳。

5、2023年度管理人審計(jì)報(bào)告報(bào)送截止時(shí)間為2024年4月30日，私募基金財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)報(bào)告報(bào)送截止時(shí)間為2024年6月30日。