四川省人民政府關(guān)于推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見(jiàn)
川府發(fā)〔2021〕2號(hào)
各市(州)人民政府,省政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu),有關(guān)單位:
為深入貫徹《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào)),切實(shí)提高上市公司整體質(zhì)量,推動(dòng)加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系,努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展,提出如下實(shí)施意見(jiàn)。
一、總體要求
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神,認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署,踐行新發(fā)展理念,深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,充分發(fā)揮各方合力,深入實(shí)施“五千五百”上市行動(dòng)計(jì)劃,提升上市公司并購(gòu)重組活躍度,強(qiáng)化政策支持,優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境,分類(lèi)解決重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題,顯著提高上市公司運(yùn)作規(guī)范性,切實(shí)增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力,大力提高上市公司質(zhì)量,為西部金融中心建設(shè)提供有效支撐,有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
二、積極促進(jìn)上市公司健康發(fā)展
(一)規(guī)范公司治理和信息披露。強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任。上市公司要依法健全公司治理機(jī)制和信息披露制度??毓晒蓶|、實(shí)際控制人要履行誠(chéng)信義務(wù),維護(hù)上市公司的獨(dú)立性,切實(shí)保障上市公司和投資者的合法權(quán)益??茖W(xué)界定國(guó)有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責(zé),形成以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露信息。有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)要按照資本市場(chǎng)規(guī)則,支持、配合上市公司依法履行信息披露義務(wù)。(四川證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國(guó)資委、財(cái)政廳等部門(mén)負(fù)責(zé))
(二)發(fā)揮激勵(lì)約束機(jī)制作用。支持上市公司實(shí)施靈活多樣的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和員工持股計(jì)劃。依托資本市場(chǎng)推進(jìn)混合所有制改革,依法依規(guī)推動(dòng)國(guó)有企業(yè)擴(kuò)大股權(quán)激勵(lì)面,建立健全管理層和員工利益與公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益相結(jié)合的激勵(lì)約束機(jī)制。(省地方金融監(jiān)管局、省國(guó)資委、財(cái)政廳、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé))
(三)支持市場(chǎng)化并購(gòu)重組。支持上市公司通過(guò)資產(chǎn)重組、收購(gòu)和分拆上市等方式,圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開(kāi)展資源整合,做優(yōu)做強(qiáng)。支持上市公司穩(wěn)妥有序開(kāi)展境外并購(gòu),做好資金籌措、風(fēng)險(xiǎn)防控和境內(nèi)外業(yè)務(wù)整合,打造行業(yè)龍頭企業(yè)。鼓勵(lì)各類(lèi)并購(gòu)基金、股權(quán)基金參與企業(yè)并購(gòu),鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)為并購(gòu)提供并購(gòu)貸款、銀團(tuán)貸款。有關(guān)部門(mén)在依法合規(guī)前提下,為符合要求的并購(gòu)項(xiàng)目提供政策指導(dǎo)、融資協(xié)調(diào)和便利服務(wù)?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國(guó)資委、商務(wù)廳、財(cái)政廳、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
(四)推動(dòng)上市公司引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。優(yōu)化上市公司首發(fā)融資和再融資募投項(xiàng)目落地服務(wù),支持將符合條件的項(xiàng)目列為省、市、縣重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目落地過(guò)程中的用地、環(huán)評(píng)、基礎(chǔ)建設(shè)等問(wèn)題。鼓勵(lì)上市公司用好債券、資產(chǎn)支持證券、不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金(REITs)等直接融資工具。支持上市公司設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu),在重大關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)上取得突破,形成我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展技術(shù)優(yōu)勢(shì)。推動(dòng)上市公司發(fā)揮資本、技術(shù)和品牌等優(yōu)勢(shì),與配套企業(yè)聯(lián)動(dòng)發(fā)展,帶動(dòng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、科技廳、四川省稅務(wù)局等負(fù)責(zé)〕
三、深入實(shí)施“五千五百”上市行動(dòng)計(jì)劃
(五)推動(dòng)規(guī)模以上企業(yè)規(guī)范化公司制改制。給予改制企業(yè)“一戶一策”指導(dǎo),支持企業(yè)加快改制步伐。鼓勵(lì)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式為改制企業(yè)提供財(cái)務(wù)、投資及法律顧問(wèn)等方面的服務(wù),或根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)改制和地方財(cái)力情況對(duì)完成改制的企業(yè)給予適當(dāng)支持。推動(dòng)改制完成企業(yè)到天府(四川)聯(lián)合股權(quán)交易中心掛牌、融資及上市培育孵化。〔各市(州)人民政府、省地方金融監(jiān)管局、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、財(cái)政廳等負(fù)責(zé)〕
(六)提升上市后備企業(yè)資源庫(kù)質(zhì)量。結(jié)合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和發(fā)展目標(biāo),將“5+1”現(xiàn)代工業(yè)、“10+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、“4+6”現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重點(diǎn)企業(yè)納入當(dāng)?shù)嘏嘤龣C(jī)制。動(dòng)態(tài)篩選符合產(chǎn)業(yè)政策、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)的企業(yè)進(jìn)入全省上市后備企業(yè)資源庫(kù)。支持制造業(yè)單項(xiàng)冠軍、專(zhuān)精特新“小巨人”等企業(yè)發(fā)展壯大。分層次、分行業(yè)、分梯隊(duì)提供政策支持和融資對(duì)接服務(wù),提升入庫(kù)企業(yè)培育“含金量”?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、科技廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
(七)協(xié)調(diào)解決擬上市企業(yè)具體困難和問(wèn)題。落實(shí)“最多跑一次”改革要求,開(kāi)辟上市協(xié)調(diào)綠色通道,在依法合規(guī)的前提下,幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及產(chǎn)權(quán)確認(rèn)等歷史遺留問(wèn)題,降低企業(yè)改制成本,加快企業(yè)上市步伐。〔各市(州)人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
四、持續(xù)優(yōu)化綜合服務(wù)供給
(八)打造上市和并購(gòu)服務(wù)平臺(tái)。發(fā)揮天府(四川)聯(lián)合股權(quán)交易中心在幫助企業(yè)規(guī)范提升、培育上市及私募融資等方面的積極作用。依托四川省上市公司協(xié)會(huì),聯(lián)合上海證券交易所西部基地、深圳證券交易所西部基地和新三板西南基地,搭建集并購(gòu)項(xiàng)目庫(kù)、路演中心和融資服務(wù)為一體的并購(gòu)信息服務(wù)平臺(tái)?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
(九)加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)。培育和引進(jìn)相結(jié)合,建設(shè)一支以境內(nèi)外知名證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所為核心的專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍。支持本地證券公司創(chuàng)新提質(zhì),增強(qiáng)資本實(shí)力。積極發(fā)揮“金融顧問(wèn)”制度作用。督促中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé),建立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)業(yè)績(jī)檔案,采取通報(bào)黑名單和正向激勵(lì)等形式,提升中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)效。(省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、財(cái)政廳、司法廳等負(fù)責(zé))
五、分類(lèi)解決上市公司重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題
(十)著力推動(dòng)上市公司突出風(fēng)險(xiǎn)化解。建立上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制,支持銀行、證券、保險(xiǎn)、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)參與風(fēng)險(xiǎn)化解。指導(dǎo)、督促上市公司多措并舉,積極盤(pán)活存量資產(chǎn)、緩解財(cái)務(wù)壓力,防范化解債券違約、貸款逾期等風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題,控股股東、實(shí)際控制人及相關(guān)方不得以任何方式侵占上市公司利益。對(duì)已形成的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題,要督促相關(guān)責(zé)任方限期予以清償或化解;對(duì)限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題,要嚴(yán)厲查處,構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。依法依規(guī)認(rèn)定上市公司對(duì)違規(guī)擔(dān)保合同不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
(十一)積極幫助上市公司紓困解難。鼓勵(lì)有條件的國(guó)有企業(yè)按照市場(chǎng)化方式設(shè)立紓困基金、發(fā)行紓困債,采取協(xié)議受讓股權(quán)、參與定增等方式紓解省內(nèi)上市公司風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本正常、面臨產(chǎn)業(yè)周期性谷底或財(cái)務(wù)暫時(shí)性困難的上市公司,及時(shí)協(xié)調(diào)幫助其克服困難,必要時(shí)采取紓困幫扶、增信保障等措施。對(duì)受自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件影響陷入困境的上市公司,依法提供產(chǎn)業(yè)、金融、財(cái)稅等多方面支持,幫助其盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。支持面臨持續(xù)經(jīng)營(yíng)困難但具有挽救價(jià)值的上市公司通過(guò)并購(gòu)重組、破產(chǎn)重整等市場(chǎng)化、法治化方式脫困?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國(guó)資委、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
(十二)強(qiáng)化綜合監(jiān)管和執(zhí)法協(xié)作。金融監(jiān)管部門(mén)、行業(yè)主(監(jiān))管部門(mén)與市(州)政府要加強(qiáng)上市公司重大異常信息、重大風(fēng)險(xiǎn)信息共享。各級(jí)國(guó)有資本省外收購(gòu)上市公司擬遷入省內(nèi)的,應(yīng)綜合金融監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。各地政府落實(shí)屬地風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任,“一司一策”制定上市公司重大風(fēng)險(xiǎn)化解方案,指導(dǎo)做好投資者權(quán)益保護(hù)、退市等相應(yīng)工作安排。加強(qiáng)信息共享和工作聯(lián)動(dòng),全面落實(shí)對(duì)資本市場(chǎng)違法犯罪行為“零容忍”要求,提高上市公司及相關(guān)主體違法違規(guī)成本。支持司法機(jī)關(guān)依法審理上市公司破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算等案件?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省國(guó)資委、省市場(chǎng)監(jiān)管局、財(cái)政廳、成都海關(guān)、四川省稅務(wù)局、省法院、公安廳、司法廳等負(fù)責(zé)〕
六、著力確保上市公司退出平穩(wěn)有序
(十三)穩(wěn)妥推動(dòng)多元化退出。切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念,暢通主動(dòng)退市、并購(gòu)重組、破產(chǎn)重整等上市公司多元化退出渠道。加強(qiáng)上市公司經(jīng)營(yíng)狀況監(jiān)測(cè),對(duì)存在業(yè)績(jī)持續(xù)滑坡、大額虧損、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流差、財(cái)務(wù)狀況惡化、商譽(yù)凈資產(chǎn)占比較高、面臨債券兌付回售壓力等問(wèn)題的上市公司進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注,制定落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。推動(dòng)面臨持續(xù)經(jīng)營(yíng)困難且無(wú)存續(xù)價(jià)值、救治無(wú)望的上市公司,通過(guò)主動(dòng)退市或破產(chǎn)清算實(shí)現(xiàn)有序出清?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
(十四)配合做好退市工作。對(duì)觸及強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)的公司,及早制定退市應(yīng)急預(yù)案,確保公司平穩(wěn)有序退市,維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。上市公司退市過(guò)程中,要強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律,避免企業(yè)惡意逃廢債行為,防止引發(fā)重大金融風(fēng)險(xiǎn)。〔各市(州)人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
七、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力
(十五)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。發(fā)揮金融委辦公室地方協(xié)調(diào)機(jī)制(四川?。┖褪≌鹑诠ぷ髯h事協(xié)調(diào)機(jī)制作用,落實(shí)完善上市公司綜合監(jiān)管體系的要求,形成監(jiān)管合力。各市(州)政府要建立由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的企業(yè)上市工作推進(jìn)機(jī)制,鼓勵(lì)將企業(yè)發(fā)行上市和上市公司融資并購(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)化解、質(zhì)量提升等納入工作考核?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
(十六)強(qiáng)化政策支持。各地政府要建立健全覆蓋企業(yè)股改、掛牌、上市、再融資和并購(gòu)重組等方面的扶持政策。支持符合國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的上市公司依法依規(guī)享受減稅降費(fèi)和財(cái)政補(bǔ)助政策。持續(xù)優(yōu)化省級(jí)財(cái)政直接融資獎(jiǎng)補(bǔ)政策,加大對(duì)企業(yè)直接融資的支持。積極發(fā)揮政府投資引導(dǎo)基金作用,引導(dǎo)加大對(duì)股改上市和并購(gòu)重組項(xiàng)目的投資力度,撬動(dòng)更多社會(huì)資本投入相關(guān)領(lǐng)域。引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)省級(jí)上市后備企業(yè)資源庫(kù)入庫(kù)企業(yè)、優(yōu)質(zhì)上市公司的中長(zhǎng)期貸款、信用貸款、無(wú)還本續(xù)貸等支持?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、財(cái)政廳、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國(guó)資委、四川省稅務(wù)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
(十七)優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。落實(shí)“放管服”改革要求,優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境,清理市場(chǎng)準(zhǔn)入壁壘,支持各類(lèi)所有制上市公司平等參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。強(qiáng)化法治宣傳,支持、引導(dǎo)上市公司專(zhuān)注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),落實(shí)上市公司投資者保護(hù)主體責(zé)任,從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)守信激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制建設(shè),加大違法違規(guī)行為懲治力度,為上市公司健康發(fā)展?fàn)I造誠(chéng)實(shí)守信的社會(huì)環(huán)境?!哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省委宣傳部等負(fù)責(zé)〕
本實(shí)施意見(jiàn)自2021年2月11日起施行,有效期5年。
四川省人民政府
2021年1月10日