臨沂市政府投資引導(dǎo)基金管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范臨沂市政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”）管理，提升引導(dǎo)基金運(yùn)作水平，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大作用，根據(jù)國家、省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府引導(dǎo)基金，是指由政府出資，按照市場化方式運(yùn)作的政策性基金。政府出資是指財(cái)政部門通過一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等安排的資金。

第三條 引導(dǎo)基金主要以參股或者增資的方式與社會(huì)資本設(shè)立參股基金，參股基金應(yīng)圍繞市委、市政府產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，聚焦深化新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，實(shí)現(xiàn)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。

第四條 引導(dǎo)基金投資應(yīng)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，重點(diǎn)支持冶金、食品、木業(yè)、機(jī)械、化工、建材、醫(yī)藥、紡織等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)新能源、新材料、新制造等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，以及商貿(mào)物流、文化旅游、醫(yī)養(yǎng)健康等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)做大做強(qiáng)，加快構(gòu)建“百億企業(yè)、千億產(chǎn)業(yè)、萬億工業(yè)”的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。

 第五條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、依法依規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則運(yùn)行。

第二章 管理部門及職責(zé)

第六條 市基金領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：

（一）審定引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃和年度工作報(bào)告；

（二）審定引導(dǎo)基金管理制度辦法；

（三）審定績效評(píng)價(jià)報(bào)告及結(jié)果運(yùn)用；

（四）審定引導(dǎo)基金管理公司市場化薪酬管理制度；

（五）審定領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交的盡職免責(zé)申請(qǐng)材料；

（六）審定其他需要決策的重大事項(xiàng)。

第七條 各有關(guān)部門在引導(dǎo)基金管理中分別承擔(dān)以下職責(zé)：

（一）市財(cái)政部門代表市政府履行市級(jí)引導(dǎo)基金出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)政策制度設(shè)計(jì)，籌集和撥付引導(dǎo)基金，牽頭組織開展引導(dǎo)基金績效評(píng)價(jià)等工作；

（二）市審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金撥付、使用和基金管理運(yùn)營情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（三）市國資部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)市屬企業(yè)牽頭或者參與相關(guān)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域基金籌劃設(shè)立工作，探索制定國有基金管理公司市場化薪酬管理制度；

（四）市地方金融監(jiān)管部門做好參股基金和基金管理機(jī)構(gòu)的注冊(cè)會(huì)商工作，向引導(dǎo)基金管理公司開放擬上市企業(yè)項(xiàng)目庫；

（五）市行政審批部門負(fù)責(zé)基金的登記注冊(cè)，建立基金登記注冊(cè)“綠色通道”，依法向基金管理機(jī)構(gòu)提供相關(guān)企業(yè)登記信息；

（六）市發(fā)展改革、科技、工業(yè)和信息化、投資促進(jìn)等相關(guān)領(lǐng)域主管部門單位負(fù)責(zé)向引導(dǎo)基金管理公司開放各領(lǐng)域項(xiàng)目庫，推介各領(lǐng)域投資項(xiàng)目。

第八條 引導(dǎo)基金管理公司負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金運(yùn)營管理，獨(dú)立開展市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理，自主建立投資決策、風(fēng)險(xiǎn)防控、信息披露等機(jī)制。引導(dǎo)基金管理公司主要職責(zé)包括：

（一）運(yùn)營管理引導(dǎo)基金，對(duì)外征集擬設(shè)立的參股基金；

（二）對(duì)擬參股基金管理機(jī)構(gòu)的管理能力、投資業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)防控能力、儲(chǔ)備資源等情況開展盡職調(diào)查，評(píng)估擬設(shè)立的參股基金方案的合規(guī)性，形成盡職調(diào)查報(bào)告；

（三）開展入股談判，簽訂公司章程或者合伙協(xié)議，明確引導(dǎo)基金退出條款；

（四）對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理，專賬核算；

（五）以出資額為限，對(duì)參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，通過向參股基金委派代表、簽署章程或者協(xié)議約定等方式，監(jiān)督參股基金運(yùn)營管理，確?；疬\(yùn)作符合法律法規(guī)及上級(jí)政策要求；

（六）負(fù)責(zé)參股基金中引導(dǎo)基金的退出與清算；

（七）按季度編制并向市財(cái)政部門報(bào)送引導(dǎo)基金資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表等材料，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后對(duì)引導(dǎo)基金收支情況進(jìn)行審計(jì)，定期向市財(cái)政部門報(bào)送引導(dǎo)基金及參股基金運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng)；

（八）定期更新并運(yùn)用項(xiàng)目庫，為參股基金提供項(xiàng)目信息查詢和項(xiàng)目對(duì)接服務(wù)；

（九）對(duì)參股基金分類開展績效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

第三章 投資原則

第九條 引導(dǎo)基金圍繞企業(yè)全生命周期，發(fā)起設(shè)立種子類、天使類、創(chuàng)投類、產(chǎn)業(yè)類、并購類等參股基金，根據(jù)基金管理機(jī)構(gòu)過往業(yè)績、募資難度等因素差異化安排出資。

對(duì)種子類參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金出資不超過50%，基金規(guī)模不超過1億元，單個(gè)項(xiàng)目投資額度不超過基金規(guī)模的10%。種子基金重點(diǎn)支持高校院所、科技龍頭企業(yè)主持研發(fā)的具有原始創(chuàng)新、源頭創(chuàng)新、集成創(chuàng)新特點(diǎn)的擬轉(zhuǎn)化科研項(xiàng)目。

對(duì)天使類、創(chuàng)投類參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金出資比例不超過40%、各級(jí)引導(dǎo)基金出資不超過60%、基金規(guī)模不超過2億元、投資臨沂市內(nèi)已納入國家科技型中小企業(yè)庫企業(yè)投資占比不低于返投額的60%。

對(duì)產(chǎn)業(yè)類、并購類等參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金出資不超過25%、各級(jí)引導(dǎo)基金出資不超過50%。

對(duì)省、市確定的重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，可設(shè)立單一項(xiàng)目基金給予支持，具體管理政策另行制定。

第十條 參股基金對(duì)單個(gè)企業(yè)投資額原則上不超過基金規(guī)模的20%，且不能成為被投企業(yè)第一大股東。

第十一條 參股基金投資臨沂市內(nèi)企業(yè)、項(xiàng)目的資金不少于引導(dǎo)基金出資額的1.1倍。在基金存續(xù)期內(nèi)，符合以下情形基金投資額，可視為市內(nèi)投資：

（一）投資的臨沂市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資臨沂市已有企業(yè)的；

（二）投資的臨沂市外企業(yè)在臨沂市投資設(shè)立新企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動(dòng)的；

（三）為臨沂市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動(dòng)的；

（四）基金管理人在管的其他基金新增投資臨沂市企業(yè)或者為臨沂市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動(dòng)的；

（五）與基金管理人屬于同一實(shí)際控制人的管理公司或者基金新增投資臨沂市內(nèi)企業(yè)或者為臨沂市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動(dòng)的；

（六）其他可認(rèn)定為市內(nèi)投資的。

引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的國家級(jí)專精特新“小巨人”、國家級(jí)制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)，可按認(rèn)定金額的1.5倍計(jì)入返投額；引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的擬上市主體、獨(dú)角獸企業(yè)，可按認(rèn)定金額的2倍計(jì)入返投額。

第十二條 參股基金存續(xù)期限原則上不超過10年，投資項(xiàng)目已上市輔導(dǎo)驗(yàn)收合格的，或者處于上市禁售期的，可適當(dāng)延長存續(xù)期；除上述情形外確需延長存續(xù)期的，應(yīng)按程序報(bào)批。

第四章 投資決策

第十三條 向引導(dǎo)基金管理公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立參股基金的基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

（一）在中國大陸登記注冊(cè)，實(shí)繳注冊(cè)資本不低于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，有較強(qiáng)的資金募集能力，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施；

（二）有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢、后續(xù)融資等服務(wù)；

（三）具備在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的基金管理人資質(zhì)，至少有3名具備3年以上股權(quán)投資或者基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員，高級(jí)管理人員彼此之間至少合作2年以上，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)；

（四）累計(jì)實(shí)際管理股權(quán)投資基金不少于3支，累計(jì)管理基金規(guī)模不低于10億元（設(shè)立天使基金的，累計(jì)管理天使基金規(guī)模不低于5億元），已退出的成功投資項(xiàng)目不少于3個(gè)；

（五）管理機(jī)構(gòu)及主要成員近3年無受過行政主管機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄。

第十四條 參股基金完成認(rèn)繳額度70%的投資進(jìn)度前，參股基金管理機(jī)構(gòu)不能再次申請(qǐng)引導(dǎo)基金出資同類型基金。

第十五條 引導(dǎo)基金管理公司統(tǒng)一受理申請(qǐng)人提交的基金設(shè)立方案等申請(qǐng)材料，對(duì)設(shè)立方案進(jìn)行評(píng)審立項(xiàng)，開展盡職調(diào)查并組織召開投資決策委員會(huì)決策。

 第十六條 參股基金應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，以及引導(dǎo)基金管理公司核準(zhǔn)的基金設(shè)立方案制定基金合同，明確基金設(shè)立的政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等。

第十七條 引導(dǎo)基金管理公司對(duì)擬參股基金有關(guān)情況進(jìn)行公示，公示期不少于5天。對(duì)公示期內(nèi)有異議的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。經(jīng)公示無異議的，引導(dǎo)基金管理公司按規(guī)定簽訂公司章程或者合伙協(xié)議，履行出資義務(wù)。

第五章 收益分配及讓利

第十八條 參股基金各出資人應(yīng)按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，明確約定收益分配或者虧損負(fù)擔(dān)方式。

第十九條 引導(dǎo)基金可以適當(dāng)讓利，讓利應(yīng)在基金合同中約定，以引導(dǎo)基金在參股基金所產(chǎn)生的收益為限，不得動(dòng)用引導(dǎo)基金本金。

第二十條 根據(jù)參股基金（不含項(xiàng)目基金）類型和投資方向，采取差異化政策，引導(dǎo)基金增值收益可全部或者部分讓渡給參股基金管理機(jī)構(gòu)：

（一）參股基金清算退出時(shí)，整體年化收益率超過清算年度一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）的，引導(dǎo)基金對(duì)投資臨沂市內(nèi)企業(yè)相應(yīng)超額收益的50%給予讓利。參股基金在登記注冊(cè)一年內(nèi)投資的臨沂市內(nèi)企業(yè)，引導(dǎo)基金讓渡相應(yīng)額度的全部超額收益。對(duì)種子類、天使類、創(chuàng)投類參股基金，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資臨沂市內(nèi)科技型中小企業(yè)相應(yīng)額度讓渡全部收益。

引導(dǎo)基金讓利時(shí)參股基金應(yīng)已完成相關(guān)政策性指標(biāo)。

（二）參股基金引入臨沂市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域項(xiàng)目的，按參股基金對(duì)該企業(yè)股權(quán)投資額的1%給予支持，不超過執(zhí)行完第一款讓利政策后的剩余投資收益。

（三）在參股基金清算退出后，對(duì)臨沂市內(nèi)企業(yè)的投資額占基金規(guī)模75%及以上的，給予參股基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元一次性獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過執(zhí)行完第一款和第二款讓利政策后的剩余投資收益。

第二十一條 在參股基金存續(xù)期內(nèi)，鼓勵(lì)購買引導(dǎo)基金所持基金股權(quán)或者份額。

對(duì)種子類、天使類、創(chuàng)投類參股基金，自登記注冊(cè)之日起5年（含）內(nèi)購買的，引導(dǎo)基金可按原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立5年以上的，引導(dǎo)基金與其他出資人同股同權(quán)。

對(duì)產(chǎn)業(yè)類、并購類參股基金，自登記注冊(cè)之日起3年（含）內(nèi)購買的，引導(dǎo)基金可按原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立3年以上的，引導(dǎo)基金與其他出資人同股同權(quán)。

享受該項(xiàng)政策需滿足股權(quán)或者份額轉(zhuǎn)讓時(shí)參股基金已投資臨沂市內(nèi)企業(yè)的金額不低于引導(dǎo)基金出資額的1.1倍。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十二條 引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求審慎經(jīng)營，建立健全并嚴(yán)格遵守資金募集管理、投資者適當(dāng)性、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度。

第二十三條 引導(dǎo)基金不承諾回購社會(huì)資本方的投資本金，不承擔(dān)社會(huì)資本方的投資損失，不以任何方式向社會(huì)資本方承諾最低收益，不得變相舉債。

第二十四條 引導(dǎo)基金及參股基金應(yīng)當(dāng)委托在中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行進(jìn)行托管，簽訂托管協(xié)議。引導(dǎo)基金托管銀行由引導(dǎo)基金管理公司以公開招標(biāo)方式確定，參股基金托管銀行由參股基金管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定確定。

第二十五條 引導(dǎo)基金托管銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后10日內(nèi)向市財(cái)政部門、引導(dǎo)基金管理公司報(bào)送季度托管報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的資金托管報(bào)告。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象時(shí)應(yīng)隨時(shí)向市財(cái)政部門、引導(dǎo)基金管理公司報(bào)告。

第二十六條 參股基金應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)制定公司章程或者合伙協(xié)議，并依據(jù)公司章程或者合伙協(xié)議的約定進(jìn)行股權(quán)投資、管理和退出。有下述情況之一的，可選擇終止合作：

（一）基金方案確認(rèn)后超過6個(gè)月，未按約定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

（二）設(shè)立1年后，未開展投資業(yè)務(wù)的；

（三）投資領(lǐng)域和方向不符合政策規(guī)定的；

（四）投資進(jìn)度與基金規(guī)模不匹配的；

（五）基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；

（六）其他不符合法律法規(guī)、政策規(guī)定或者章程協(xié)議約定的。

第二十七條 引導(dǎo)基金及參股基金在運(yùn)作中不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

（二）公開交易類股票投資，但參與上市公司、非上市公眾公司定向增發(fā)、并購重組和私有化等股權(quán)交易形成的股份除外；

（三）投資于期貨、證券投資基金、房地產(chǎn)、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；

（四）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；

（五）吸收或者變相吸收存款，向任何第三方提供資金拆借、贊助、捐贈(zèng)等；

（六）發(fā)行信托或者集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

（七）其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第二十八條 引導(dǎo)基金及參股基金的間隙資金只能存放銀行或者投資銀行安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類資產(chǎn)。

第二十九條 引導(dǎo)基金管理公司對(duì)不符合法律法規(guī)、上級(jí)政策及本辦法規(guī)定，偏離政策投資方向或者存在明顯套取引導(dǎo)基金傾向等違法違規(guī)項(xiàng)目，擁有一票否決權(quán)。

第三十條 參股基金應(yīng)依法注冊(cè)，并按要求在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案，接受中國證監(jiān)會(huì)監(jiān)督。

第三十一條 引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)按季度匯總引導(dǎo)基金、參股基金運(yùn)行情況報(bào)送市基金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，并及時(shí)報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)行中的重大事項(xiàng)，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)向市基金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的引導(dǎo)基金年度報(bào)告。

第三十二條 參股基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，每半年提交基金運(yùn)行報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后4個(gè)月內(nèi)，提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的基金年度報(bào)告。

第三十三條 引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)參股基金的監(jiān)管，及時(shí)掌握參股基金以及被投資項(xiàng)目的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況，定期或者不定期追蹤檢查基金資金使用情況。當(dāng)參股基金的運(yùn)營出現(xiàn)違法違規(guī)、違反基金合同和偏離政策導(dǎo)向等情況時(shí)，引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)及時(shí)要求相應(yīng)基金管理機(jī)構(gòu)限期整改。

第三十四條 引導(dǎo)基金管理公司按照參股基金運(yùn)作情況，對(duì)參股基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)分類。對(duì)履約盡職，業(yè)績突出的參股基金管理機(jī)構(gòu)可作為后續(xù)合作參考；對(duì)弄虛作假嚴(yán)重違反基金管理規(guī)定或者不按約定履行基金設(shè)立、出資、投資、返投義務(wù)，導(dǎo)致引導(dǎo)基金退出或者參股基金被迫中止運(yùn)營、清算的基金管理機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)基金管理公司3年內(nèi)不再受理該參股基金管理機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人的合作申請(qǐng)。

第三十五條 有下列情形之一的，引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)對(duì)參股基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行約談：

（一）基金設(shè)立方案經(jīng)核準(zhǔn)后超過4個(gè)月，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成登記注冊(cè)或者增資手續(xù)的；

（二）參股基金完成登記注冊(cè)或者增資手續(xù)后超過6個(gè)月，未開展投資業(yè)務(wù)的，或者返投沒有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的。

第三十六條 有下列情形之一的，市財(cái)政部門應(yīng)對(duì)引導(dǎo)基金管理公司進(jìn)行約談：

（一）準(zhǔn)備設(shè)立的參股基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

（二）投資進(jìn)度緩慢，嚴(yán)重滯后年度投資計(jì)劃的；

（三）在巡察、審計(jì)等監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)基金投資管理方面有違規(guī)違紀(jì)問題的；

（四）參股基金返投沒有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的；

（五）無故不按照本辦法規(guī)定報(bào)送有關(guān)材料的；

（六）市財(cái)政部門認(rèn)為需要約談的其他情形。

第七章 預(yù)算與資產(chǎn)管理

第三十七條 新增政府出資應(yīng)納入年度預(yù)算管理，報(bào)同級(jí)人大或者其常委會(huì)批準(zhǔn)；數(shù)額較大的，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資進(jìn)度或者實(shí)際用款需要分年安排。年度預(yù)算中，未足額保障“三?！?、債務(wù)還本付息等必保支出的，不得新增資金設(shè)立基金。預(yù)算執(zhí)行中收回的沉淀資金，按照推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用和盤活存量資金的規(guī)定，履行必要程序后，可用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需領(lǐng)域的基金注資。

第三十八條 鼓勵(lì)整合產(chǎn)業(yè)扶持類財(cái)政性涉企專項(xiàng)資金，用于新增政府出資。鼓勵(lì)市、縣（區(qū)）按照市場化原則互相參股基金，形成出資合力。

第三十九條 財(cái)政部門根據(jù)年度預(yù)算安排，按照約定的出資方案、項(xiàng)目投資進(jìn)度或者實(shí)際用款需求等情況撥付資金。

第四十條 引導(dǎo)基金存續(xù)期間，參股基金或者投資項(xiàng)目退出時(shí)，應(yīng)按協(xié)議約定分配本金和收益，歸屬政府所得部分除按財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定上繳國庫外，應(yīng)按要求繼續(xù)用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)發(fā)展。

第四十一條 引導(dǎo)基金終止后，應(yīng)在出資人監(jiān)督下組織清算，按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定將政府出資本金和歸屬政府的收益及時(shí)足額上繳國庫。

第四十二條 各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)按照《財(cái)政總會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，完整準(zhǔn)確反映引導(dǎo)基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益，并按照規(guī)定妥善保存相關(guān)資料。

第八章 績效管理與監(jiān)督

第四十三條 市財(cái)政部門牽頭組織對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)施全過程績效管理，引導(dǎo)基金績效評(píng)價(jià)按照基金投資規(guī)律和市場化原則，從整體效能出發(fā)，對(duì)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營效果和管理效能進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，構(gòu)建符合引導(dǎo)基金特性、有利于政策目標(biāo)與市場目標(biāo)相平衡的績效評(píng)價(jià)機(jī)制，具體評(píng)價(jià)辦法另行制定。

引導(dǎo)基金管理公司負(fù)責(zé)參股基金績效評(píng)價(jià)，結(jié)合參股基金特性，按照基金政策目標(biāo)和投資規(guī)律進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，可不對(duì)單個(gè)投資目標(biāo)進(jìn)行逐一評(píng)價(jià)。

第四十四條 引導(dǎo)基金及參股基金投資運(yùn)作過程中，對(duì)已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動(dòng)或者發(fā)生市場（經(jīng)營）風(fēng)險(xiǎn)等因素造成投資損失，按有關(guān)規(guī)定不追究決策引導(dǎo)基金管理公司、參與基金管理決策的部門（單位）及工作人員責(zé)任，具體實(shí)施細(xì)則另行制定。

國有企業(yè)對(duì)參股基金出資部分可參照上述規(guī)定執(zhí)行。

第四十五條 引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)接受審計(jì)部門的審計(jì)及財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。對(duì)任何單位和個(gè)人在管理中出現(xiàn)涉及財(cái)政資金、地方金融管理的違法違紀(jì)行為，按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

第九章 附則

第四十六條 引導(dǎo)基金與中央、省級(jí)引導(dǎo)基金共同發(fā)起設(shè)立基金的，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各縣區(qū)可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際制定引導(dǎo)基金管理制度。

第四十七條 市財(cái)政部門與國有企業(yè)共同出資成立基金的，僅適用本辦法參股基金相關(guān)規(guī)定，并按第八章相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十八條 本辦法自2023年11月27日施行，有效期至2028年11月26日。本辦法實(shí)施前已簽訂的基金合伙協(xié)議及相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)政策，按原政策執(zhí)行。原引導(dǎo)基金有關(guān)規(guī)定，與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。國家、省有新規(guī)定的，從其規(guī)定。

政策解讀

《臨沂市政府投資引導(dǎo)基金管理辦法》（以下簡稱《辦法》）已經(jīng)市政府第34次常務(wù)會(huì)議研究通過，現(xiàn)將主要內(nèi)容作以下解讀。

一、出臺(tái)背景

設(shè)立引導(dǎo)基金是市委、市政府重大決策部署，是加快實(shí)施先進(jìn)工業(yè)強(qiáng)市的有力抓手和重要保障。自基金設(shè)立以來，經(jīng)過不斷充實(shí)和完善各項(xiàng)管理辦法，逐步形成了涵蓋基金“募、投、管、退”全過程的制度體系。但在具體運(yùn)作中，還存在基金市場化運(yùn)作不充分、優(yōu)惠政策力度不夠大、引導(dǎo)作用發(fā)揮不夠強(qiáng)等問題，從而導(dǎo)致對(duì)社會(huì)資本吸附力較弱，投資落地見效不理想?？紤]到原基金管理辦法已于今年到期，為進(jìn)一步規(guī)范我市政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”）管理，提升引導(dǎo)基金運(yùn)作水平，通過學(xué)習(xí)借鑒外地先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國家剛出臺(tái)的《私募投資基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》文件精神，著重圍繞厘清政府與市場邊界、健全基金管理機(jī)制、加大基金讓利力度、提高基金管理水平等方面進(jìn)行修訂完善，形成《臨沂市政府投資引導(dǎo)基金管理辦法》。

二、主要內(nèi)容

《辦法》共9章49條，圍繞規(guī)范引導(dǎo)基金管理、提高財(cái)政資金效益，完善了“一個(gè)體系”、健全了“五項(xiàng)機(jī)制”。

（一）完善多層次基金體系。圍繞企業(yè)全生命周期，發(fā)起設(shè)立種子類、天使類、創(chuàng)投類、產(chǎn)業(yè)類、并購類等參股基金，根據(jù)基金管理機(jī)構(gòu)過往業(yè)績、募資難度等因素差異化安排出資。對(duì)種子類參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金出資比例提高10個(gè)百分點(diǎn)，最高達(dá)到50%，基金規(guī)模達(dá)到1億元。對(duì)天使類、創(chuàng)投類參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金占比最高40%、各級(jí)引導(dǎo)基金占比最高60%。對(duì)產(chǎn)業(yè)類、并購類等參股基金，市級(jí)引導(dǎo)基金占比最高25%、各級(jí)引導(dǎo)基金占比最高50%。將引導(dǎo)基金返投比例由1.5倍調(diào)低為1.1倍。對(duì)省、市確定的重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，可設(shè)立單一項(xiàng)目基金給予支持。

（二）健全基金管理機(jī)制。在保持“引導(dǎo)基金管理公司獨(dú)立開展市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理，自主建立投資決策、風(fēng)險(xiǎn)防控、信息披露等機(jī)制”基本不變的情況下，成立由分管副市長任組長，各有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人為成員的市基金領(lǐng)導(dǎo)小組，作為審定基金管理政策、績效評(píng)價(jià)、盡職免責(zé)等事項(xiàng)的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化基金的科學(xué)管理、高效運(yùn)行和有力監(jiān)督。

（三）健全運(yùn)作約束機(jī)制。提高基金管理機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻，明確申請(qǐng)?jiān)O(shè)立參股基金的管理機(jī)構(gòu)累計(jì)管理基金規(guī)模不低于10億元、管理團(tuán)隊(duì)合作2年以上等要求，篩選專業(yè)能力強(qiáng)、管理水平高的機(jī)構(gòu)合作。規(guī)范引導(dǎo)基金參股流程，由引導(dǎo)基金管理公司統(tǒng)一受理、自主決策，同時(shí)細(xì)化參股基金協(xié)議條款。

（四）健全激勵(lì)讓利機(jī)制。根據(jù)參股基金（不含項(xiàng)目基金）類型和投資方向，以引導(dǎo)基金投資收益為限，對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)采取差異化讓利政策。引導(dǎo)基金收益率超過一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（簡稱為LPR）的，讓渡50%的超額收益；對(duì)種子類、天使類、創(chuàng)投類參股基金，讓渡全部收益。同時(shí)，將基金讓利與返投、招商直接掛鉤，對(duì)市內(nèi)投資額超過基金規(guī)模75%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)將外地企業(yè)引入我市的，給予基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)該企業(yè)股權(quán)投資額1%的獎(jiǎng)勵(lì)，激勵(lì)機(jī)構(gòu)發(fā)揮自身優(yōu)勢引入更多資金和項(xiàng)目。

（五）健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。健全投資業(yè)務(wù)禁入機(jī)制，完善投資負(fù)面清單。健全基金托管機(jī)制，托管銀行定期報(bào)送托管報(bào)告。健全基金退出機(jī)制，明確引導(dǎo)基金提前終止合作的情形。健全約談提醒機(jī)制，提前預(yù)警、及時(shí)糾錯(cuò)。健全分類合作機(jī)制，根據(jù)基金運(yùn)作管理情況，對(duì)管理機(jī)構(gòu)實(shí)行分類合作。健全信息報(bào)送機(jī)制，按季度報(bào)送基金運(yùn)行情況和年度報(bào)告，及時(shí)報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)行中的重大事項(xiàng)。

（六）健全預(yù)算管理機(jī)制。新增政府出資必須納入年度預(yù)算管理，報(bào)同級(jí)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)；未足額保障“三?！薄鶆?wù)還本付息等必保支出的，不得新增資金設(shè)立引導(dǎo)基金。預(yù)算執(zhí)行中收回的沉淀資金，按照推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用和盤活存量資金的規(guī)定，履行必要程序后，可用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需領(lǐng)域的基金注資。鼓勵(lì)整合產(chǎn)業(yè)扶持類財(cái)政性涉企專項(xiàng)資金，用于新增政府出資。鼓勵(lì)市縣區(qū)政府按照市場化原則互相參股基金，形成政府出資合力。

三、其他事項(xiàng)

引導(dǎo)基金與中央、省級(jí)引導(dǎo)基金共同發(fā)起設(shè)立基金的，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各縣區(qū)可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際制定引導(dǎo)基金管理制度。本辦法實(shí)施前已簽訂的基金合伙協(xié)議及相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)政策，按原政策執(zhí)行。原引導(dǎo)基金有關(guān)規(guī)定，與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。國家、省有新規(guī)定的，從其規(guī)定。